Меню

Экономическаяпреступность сегодня

16 Авг 2022, Вторник, 16:35
23.09.2014

Налоговик вернул НДС не глядя

Заместитель генпрокурора Виктор Гринь утвердил обвинительное заключение по делу бывшего заместителя начальника отдела камеральных проверок ИФНС N25 Михаила Кокорева. Он входил в организованную преступную группу, похитившую из бюджета почти 5 млрд руб. под видом возмещения НДС фирмам-однодневкам. Несколько ее участников уже осуждены, а организаторы скрываются в США.

По версии СКР, преступная группа была создана в феврале 2009 года. Организовали ее 42-летний москвич — гендиректор ЗАО "Волтер Волс Эстэт Менеджмент" Сергей Данилочкин и финансовый директор компании Лада Киселева. Поскольку оба скрываются в США, обвинения в мошенничестве, совершенном организованной группой в особо крупном размере (ч. 4 ст. 159 УК РФ), им предъявлены заочно. Также в группу входили несколько рядовых сотрудников ЗАО, полицейские и сотрудники ИФНС N25 и 28.

Злоумышленники создали на подставные лица 11 компаний — ООО "Люция", ООО "Атлантида", ООО "Крона", ООО "Русский парк", ООО "Экспрессфинанс", ООО "Бизнесконсалт", ООО "Альфа-строй", ООО "Экспотрейд", ООО "Малахит", ООО "Арт-проект" и ООО "Альда". В дальнейшем ими были подделаны пакеты документов, из которых следовало, что все фирмы занимались торгово-закупочной деятельностью и имели право на возмещение НДС. Вся документация подавалась в налоговые инспекции N25 и 28. Оттуда должностные лица направляли запросы в УВД Юго-Западного округа Москвы с просьбой проверить, существуют ли претендующие на возмещение НДС фирмы, осуществляют ли они хозяйственную деятельность, есть ли на их складах товар и т. п. Сообщники фигурантов дела — полицейские Дмитрий Христофоров и Сергей Оганов (осуждены Гагаринским судом Москвы на семь лет и четыре года и девять месяцев соответственно), не проводя никаких проверочных мероприятий, выдавали положительные заключения.

Старшему государственному налоговому инспектору отдела камеральных проверок N4 ИФНС России N25 по Москве Михаилу Кокореву в рамках этого дела было предъявлено обвинение по п. "в" ч. 3 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий с причинением тяжких последствий). Ему инкриминировали два эпизода, в которых фигурирует незаконное возмещение НДС ООО "Арт-проект" и ООО "Альфа-строй", почти на 1 млрд руб.

Как установил СКР, 29 марта 2010 года Михаил Кокорев, не проводя никаких проверочных мероприятий, собственноручно составил протокол осмотра документов, предметов, территорий и помещений, якобы арендованных ООО "Арт-проект" у ООО "Ника". При этом он внес в него заведомо ложные сведения о наличии на складе товара и об участии в осмотре гендиректора первого предприятия.

На основании составленных господином Кокоревым документов в апреле 2010 года "Арт-проект" незаконно получил 539,5 млн руб. По аналогичному сценарию налоговик действовал в марте 2010 года, составив протокол опроса гендиректора ООО "Альфа-строй", в который внес заведомо ложные сведения о наличии финансово-хозяйственных отношений между этой фирмой и ООО "Рубикон", а также протокол осмотра документов, предметов, территорий и помещений, якобы арендованных строительной компанией у ООО "Подмосковье". В итоге фирма незаконно получила более 450,5 млн. руб.

Уголовное дело в отношении Михаила Кокорева направлено в Симоновский райсуд Москвы для рассмотрения по существу. В СКР "Ъ" сообщили, что расследование основного уголовного дела, по которому проходят двое бывших коллег господина Кокорева —экс-заместитель начальника отдела камеральных проверок N1 ИФНС N28 Людмила Гусакова и ее руководитель Ольга Цымай —продолжается.

Источник: «Коммерсант», 23.09.2014

Автор: Олег Рубникович