Экономическаяпреступность сегодня
Росфинмониторинг разработал рекомендации по выявлению сомнительных сделок
Росфинмониторинг разработал для аудиторов методические рекомендации по выявлению сомнительных сделок и информировании об этом финразведки, сообщил в пятницу «Коммерсант».
Вскоре документ будет утвержден советом по аудиторской деятельности при Минфине, что сделает его обязательным для применения.
Среди индикаторов — «опасная» отрасль (например, туризм или строительство), массовый адрес регистрации у самого клиента или у контрагентов, срок работы менее года, частая смена руководства, сложная структура собственности, долгое представление документов по запросу, отсутствие допуска аудитора к ключевым должностным лицам и так далее.
В зону риска входят частые операции с наличными, перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии, многочисленные перепродажи товаров или услуг.
По мнению экспертов, документ плохо сочетается со стандартным аудитом и порождает массу вопросов и дополнительные расходы. Однако рекомендации являются инициативой не финразведки, а Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).