В Кировской области завершено расследование уголовного дела в отношении бывшего начальника отдела выездных проверок № 2 ИФНС России по городу Кирову Константина Денисова и его супруги Елены. Им инкриминируется ряд преступлений, в частности, предусмотренных ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 159 и ч. 4 ст. 159 УК РФ (организация мошенничества, совершённого организованной группой в особо крупном размере), п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ (незаконное предпринимательство, сопряжённое с извлечением дохода в особо крупном размере), ч. 3 ст. 285 УК РФ (злоупотребление должностными полномочиями, повлекшее тяжкие последствия) и ч. 1 ст. 293 УК РФ (халатность). Об этом сообщил ЭПС в среду, 6 октября, СКП РФ.

Уголовное дело будет направлено в суд для рассмотрения по существу.

Двум соучастникам четы Денисовых — Эдуарду Тупицыну и Эдуарду Баталову — уже вынесены обвинительные приговоры. Им назначено наказание в виде 2,5 и 2 лет лишения свободы.

По версии следствия, в 2003-2006 годах Денисов организовал преступную группу, в состав которой вошли его супруга, а также Баталов и Тупицын. Злоумышленники похищали бюджетные средства путём обмана кировской ФНС. В результате их действий, предполагает следствие, государству был причинён ущерб на общую сумму более 1,146 млн руб.

По версии следствия, Елена Денисова, имевшая экономическое образование и опыт работы бухгалтером, занималась изготовлением подложных бухгалтерских документов, составлением бухгалтерских балансов и налоговых деклараций для предоставления в налоговый орган, а также подготовкой заявлений в ИФНС на возмещение НДС.

Баталов и Тупицын выступали как руководители фирм-контрагентов по отношению друг к другу и другим фирмам, через которые совершались фиктивные сделки.

Кроме того, Тупицын осуществлял незаконную предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса без лицензии — он открыл в период в Кирове ряд игровых залов, в результате получив доход в размере свыше 14 млн 982 тыс. руб.

Денисов также обвиняется в должностных преступлениях, в частности игнорировании использования рядом организаций незарегистрированных игровых автоматов. По версии следствия, его бездействие нанесло региональному бюджету ущерб в размере свыше 176 тыс. руб.

Кроме того, предполагает следствие, с 2006 по 2009 год Денисов содействовал своим знакомым в незаконной предпринимательской деятельности в сфере игорного бизнеса. При этом в бюджет Кировской области не были уплачены налоги в размере не менее 3,457 млн руб.